Penzijní připojištění

Penzijní připojištění se státním příspěvkem je forma spoření podporovaná státem, která umožňuje zajistit si zajímavý objem prostředků pro zabezpečení ve stáří. Penzijní připojištění je upraveno zákonem č. 42/1994 Sb. a zakládá se na pravidelných měsíčních příspěvcích, které lze na účet penzijního fondu poukazovat i za delší časová období (čtvrtletí, pololetí, rok). K příspěvkům dostanete navíc státní příspěvky, podíly na zisku fondu a můžete také využít daňových zvýhodnění. Na penzijní připojištění může za výhodných podmínek přispívat i zaměstnavatel.

Penzijní připojištění vzniká na základě smlouvy mezi fyzickou osobou a penzijní společností. Ještě před uzavřením smlouvy musí být účastník seznámen se statutem a penzijním plánem. Podepsáním smlouvy se penzijní společnost zavazuje účastníkovi poskytovat dávky penzijního připojištění a účastník se zavazuje platit penzijní společnosti příspěvky. Součástí smlouvy je penzijní plán, na který se smlouva odvolává, a který je k ní připojen.

Dojde-li ke změně penzijního plánu, stává se tato změna součástí smlouvy jen v případě, že se účastník a penzijní splečnost na změně smlouvy dohodli.

Účastníci musí být každoročně penzijní společností písemně informováni o výši všech prostředků, které penzijní společnost eviduje v jejich prospěch a o stavu těchto nároků, včetně údaje o výši připsaného procenta zhodnocení prostředků účastníka.

Výhody penzijního připojištění

- státní příspěvek od 90 do 230 Kč měsíčně

- daňová úspora při měsíční úložcepřevyšující 1000 Kč; nejvyšší daňové úspory se dosáhne při měsíční platbě 2 000 Kč

- zaměstnavatel může příspěvek na vaše penzijní připojištění odečíst ze svého daňového základu až do výše 3 % vašeho vyměřovacího základu

Nevýhody penzijního připojištění

- zhodnocení penzijních fondů i přes státní příspěvky a daňové výhody nepokrývá inflaci, celkově je velmi nízké

- po dobu spoření nelze s vkladem bez sankce a ztráty státních příspěvků nakládat

- vklady nejsou ze zákona pojištěny